Մասնակից:Seda2606/Ավազարկղ44
Ավստրալական գործարքների հաշվետվությունների և վերլուծության կենտրոն (անգլ.՝ Australian Transaction Reports and Analysis Centre, AUSTRAC), Ավստրալիայի կառավարության ֆինանսական հետախուզական գործակալությունը` պատասխանատու ֆինանսական գործարքների մոնիտորինգի համար (բացահայտելու փողերի լվացումը, հանցագործությունները, հարկերից խուսափումը, խարդախությունները և ահաբեկչության ֆինանսավորումը)[1]:
Կենտրոնը հիմնադրվել է 1989 թվականին՝ համաձայն Ֆինանսական գործարքների հաշվետվությունների 1988 թվականի ակտի։ Այն Ավստրալիայում իրականացնում է Փողերի լվացման դեմ պայքարի Ֆինանսական գործողությունների աշխատանքային խմբի առաջարկությունները, որին Ավստրալիան միացել է 1990 թվականին[2]:
Ֆինանսական ծառայությունների որոշ դասերի ներկայացուցիչներ պետք է զեկույցներ ներկայացնեն կենտրոնին, մասնավորապես, 10,000 ավստրալիական դոլարի կամ ավելի գումարի բանկային կանխիկ գործարքների (այսինքն՝ թղթադրամներ և մետաղադրամներ), ինչպես նաև կասկածելի գործարքների և բոլոր միջազգային փոխանցումների մասին: Հաշվետվության պահանջները տարածվում են թվային արժույթով գործարքների վրա,իսկ հանձնվող հաշվետվությունները պետք է կազմվեն 10 աշխատանքային օրվա ընթացքում: Տեղեկությունը, որը հավաքում է կենտրոնը, հասանելի է իրավապահ մարմիններին, անվտանգության և այլ մարմիններին[3]:
Գործողության ոլորտ
խմբագրելԱվստրալիայի դրամական միջոցների վերահսկումը պահանջում է, որ օրենքով սահմանված կազմակերպությունները զեկուցեն Ավստրալական գործարքների հաշվետվությունների և վերլուծության կենտրոնին, երբ նրանք 10,000 ԱՄՆ դոլար կամ ավելի (կամ համարժեք արտարժույթով) կանխիկ (կամ համարժեք) են Ավստրալիայից դուրս բերում, ինչը կարող է կատարվել սահմանային ուժերի կողմից օդանավակայաններում և ծովում առկա ձևաթղթերի միջոցով: Ավիաընկերությունները պատասխանատվություն չեն կրում իրենց ուղևորների տեղափոխման համար։ Սահմանային ուժի կամ ոստիկանի պահանջի դեպքում պետք է հաղորդվի նաև ցանկացած գումարի տեղաշարժը[4]:
Թվային արժույթի փոխանակումները պետք է ևս վերահսկվեն և զեկուցվեն (10,000 ԱՄՆ դոլարից ավելի կասկածելի գործարքներ):
Օրենքի համաձայն, ցանկացած մեկի կողմից գործարքը երկու կամ ավելի մասերի բաժանելը հանցագործություն է, եթե գերիշխող նպատակը հաշվետվության կանոններից խուսափելն է:
Գործարքների որոշ դասեր ազատված են կամ կարող են ազատվել հայտից: Օրինակ՝ հաստատված հաճախորդները, որոնք գործարքներ են կատարում իրենց օրինական բիզնեսի համար, օրինակ՝ աշխատավարձի, մանրածախ առևտրի կամ վաճառող մեքենաների առևտրի համար և այլն[5][6]:
Հաշվետու սուբյեկտներ
խմբագրելՍուբյեկտները, որոնցից պահանջվում է գործարքների մասին զեկուցել, կոչվում են «զեկուցող կազմակերպություններ», որոնք նշված են ՓԼ/ԱՓԼ ակտում: Այս կազմակերպությունները հիմքում ընկած են դրամական միջոցներով, ձուլակտորներով, կրիպտոարժույթներով գործարքները և ներառում են.
- բանկերը և նմանատիպ ֆինանսական հաստատությունները,
- ապահովագրական ընկերություններ և միջնորդներ,
- արժեթղթերի դիլերներ, ինչպիսիք են ֆոնդային բրոքերները,
- խաղատները,
- բուքմեյքերները,
- ձուլակտորների դիլերները,
- փաստաբանները, որոնք գործում են իրենց անունից,
- թվային արժույթի փոխանակողները[7]:
Նույնականացում
խմբագրելՀաշվետվություն տրամադրող անձինք պետք է նույնականացնեն իրենց հաճախորդներին՝ օգտագործելով 100 կետանոց ստուգման համակարգ: Հաշիվները կարող են բացվել առանց նույնականացման, բայց դրանք կարող են օգտագործվել միայն նույնականացված հաճախորդի կողմից, և անհայտ հաճախորդին արգելափակվում է դուրսբերումներ կատարել: Ընդհանրապես, նույնականացումը կարող է փոխանցվել մի հաշվից մյուսը, օրինակ, մեկ անգամ նույնականացված անձը նույն հաստատությունում երկրորդ հաշիվ բացելիս նորից փաստաթղթեր ներկայացնելու կարիք չունենա:
Բանկերի և համանման հաշվետու կազմակերպությունների համար նույնականացման պահանջները որոշվում են ռիսկի վրա հիմնված մոտեցմամբ, որը կարող է տարբերվել յուրաքանչյուր հաշվետու կազմակերպության համար:
Հանցագործություն է հաշվետու անձի հետ կեղծանունով կամ կեղծ անունով հաշիվ բացելը կամ գործելը, որը պատժվում է տուգանքով կամ մինչև 2 տարի ազատազրկմամբ:
Խախտումներ
խմբագրելԱվստրալական գործարքների հաշվետվությունների և վերլուծության կենտրոնի սահմանած կանոններից խուսափելու փորձ է տեղի ունեցել 1999 թվականին հոլանդական TNT կազմակերպության գնումից առաջ: Սայմոն Հաննեսը Macquarie Bank-ի գործադիր տնօրենն էր, որը խորհրդատվություն էր տրամադրում TNT-ին, և նա գնեց մոտ 90,000 ԱՄՆ դոլարի օպցիոններ՝ համաձայն համաձայնագրի: Նա դատապարտվել է ինսայդերական առևտրի, ինչպես նաև Ֆինանսական գործարքների հաշվետվությունների մասին օրենքի երկու իրավախախտումների համար, քանի որ նա կատարել է բազմաթիվ կանխիկացումներ և ավանդներ՝ յուրաքանչյուրը 10,000 ԱՄՆ դոլարի շեմից ցածր՝ ակնհայտորեն խուսափելու համար այդ հաշվետվությունից: Այդ գործարքների համար նրա պատիժը 4 ամիս ազատազրկումն էր[8][9]։
2017 թվականի մարտին կենտրոնը տուգանեց Tabcorp Holdings Limited կազմակերպությանը 45 միլիոն դոլարով՝ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի օրենքների խախտման համար: Պարզվել է, որ Tabcorp-ը հինգ տարուց ավելի 108 անգամ հաղորդումներ չի ներկայացրել կասկածելի վարքի մասին: Դաշնային դատարան ներկայացված փաստերում Tabcorp-ի տնօրենները տեղեկացված չեն եղել ընկերության փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի ծրագրի որևէ էական թերությունների մասին[10][11]։
2017 թվականի օգոստոսի 3-ին Կենտրոնը միջոցներ ձեռնարկեց Commonwealth Bank-ի դեմ՝ պնդելով, որ այն չի հայտնել 10,000 ԱՄՆ դոլարից ավելի կանխիկ գործարքների մասին՝ պահանջվող 10 աշխատանքային օրվա ընթացքում կամ ընդհանրապես: Ենթադրյալ խախտումները ներառում էին 10,000 ԱՄՆ դոլարից բարձր ավելի քան 53,700 գործարքներ բանկոմատների միջոցով, որոնք թույլ էին տալիս անանուն կանխիկ ավանդներ մինչև $20,000: 2018 թվականի հունիսին Commonwealth Bank-ը համաձայնեց վճարել 700 միլիոն դոլար տուգանք՝ կարգավորելու այն խախտումները, ինչ Կնետրոնական բանկը հայտնաբերել է (օրինակ, միլիոնավոր դոլարների լվացում իր բանկոմատների միջոցով հանցագործների կողմից, պատշաճ չներկայացված ավելի քան 53,000 հաշվետվություններ $10,000-ից ավելի կանխիկ մուտքերի վերաբերյալ)[12]:
2017 թվականի հունվարին Crown Resorts կազմակերպության գործադիր տնօրենը թույլատրել է 500,000 ԱՄՆ դոլարի փոխանցումը թմրանյութերի վաճառքով զբաղվողին և գիշերային ակումբի օպերատորին, ինչի մասին Կենտրոնը մեկ տարի չի զեկուցվել[13]:
Ծանոթագրություններ
խմբագրել- ↑ «AUSTRAC at a glance». Արխիվացված է օրիգինալից 28 August 2016-ին. Վերցված է 25 November 2015-ին.
- ↑ Financial Transaction Reports Act 1988, at ComLaw
- ↑ Clancy Yeates (3 August 2017). «Austrac alleges CBA in 'serious' breach of money laundering act». The Age. Վերցված է 19 August 2017-ին.
- ↑ Steere, Kate (9 August 2018). «Legal and tax requirements for large transfers into Australia». Finder.com.au. Վերցված է 9 August 2023-ին.
- ↑ Freedom of Information Guidelines page Արխիվացված 1 Դեկտեմբեր 2011 Wayback Machine at AUSTRAC web site
- ↑ «FREEDOM OF INFORMATION ACT 1982».
- ↑ «Digital currency exchange providers | AUSTRAC». www.austrac.gov.au.
- ↑ Simon Hannes sentenced: two and a half years jail Արխիվացված 21 Հուլիս 2005 Wayback Machine, press release by the Australian Securities and Investments Commission on 13 December 2002
- ↑ R v Hannes (2002), Supreme Court of New South Wales report, at AustLII
- ↑ «Tabcorp fined $45 million for breaching counter-terrorism financing laws». ABC News. 16 March 2017 – via www.abc.net.au.
- ↑ «CHAIRMAN'S ADDRESS AND MANAGING DIRECTOR AND CHIEF EXECUTIVE OFFICER'S ADDRESS» (PDF).
- ↑ The Age, 4 June 2018, CBA to pay record $700m to settle money-laundering case
- ↑ McKenzie, Nick (23 February 2020). «Crown Resorts executive authorises transfer to drug trafficker». The Age.