Վիքիպեդիա

Պանամայի փաստաթղթեր (Աֆրիկա)

Պանամայի փաստաթղթեր 11,5 միլիոն արտահոսած փաստաթղթեր են, որոնք մանրամասնում են ֆինանսական և իրավաբան-հաճախորդների մասին տեղեկությունները ավելի քան 214,488 օֆշորային կազմակերպությունների համար[1][2]։ Փաստաթղթերը, որոնց մի մասը թվագրվում է 1970-ական թվականներին, ստեղծվել և վերցվել են պանամական իրավաբանական ընկերության և կորպորատիվ ծառայություններ մատուցող «Mossack Fonseca»-ի կողմից[3] և 2015 թվականին արտահոսել են անանուն աղբյուրը[4]։

2016 թվականի ապրիլի 15-ի արտահոսքի մեջ ներգրավված քաղաքական գործիչներ, պետական պաշտոնյաներ կամ մերձավոր գործընկերներ ունեցող երկրներ (2016 թվականի մայիսի 19-ի դրությամբ)

Այս էջը մանրամասնում է Աֆրիկային առնչվող մեղադրանքները, արձագանքները և հետաքննությունները։

Հարավաֆրիկյան Հանրապետության նախկին նախագահ Թաբո Մբեկին, Աֆրիկյան միության անօրինական ֆինանսական հոսքերի հանձնաժողովի ղեկավարը, ապրիլի 9-ին արտահոսքն անվանեց «ամենաողջունելի» և կոչ արեց աֆրիկյան երկրներին հետաքննել իրենց ազգերի քաղաքացիներին, ովքեր հայտնվում են թերթերում։ Նրա խորհրդի 2015 թվականի զեկույցում[5] պարզվեց, որ Աֆրիկան տարեկան 50 միլիարդ դոլար է կորցնում հարկերից խուսափելու և այլ անօրինական պրակտիկաների պատճառով, իսկ նրա 50 տարվա կորուստները գերազանցում են մեկ տրիլիոն դոլարը։ Ավելին, նա ասաց, որ Սեյշելյան կղզիները, աֆրիկյան ազգը, փաստաթղթերում չորրորդ ամենաշատ հիշատակված հարկային դրախտն է[6]։

Ալժիր

խմբագրել

Արդյունաբերության և հանքերի նախարար Աբդեսլամ Բուչուարեբը 2015 թվականից հանդիսանում է Պանամայում գրանցված օֆշորային ընկերության միակ սեփականատերը, որը հայտնի է որպես «Royal Arrival Corp»: Ընկերությունը, որը գործում է Թուրքիայում, Մեծ Բրիտանիայում և Ալժիրում, կառավարվում է Compagnie d'Etude et de Conseil (ԿԸՀ) միջոցով), հիմնված է Լյուքսեմբուրգում և ունի հաշիվ շվեյցարական NBAD մասնավոր բանկում։ ԿԸՀ-ն հաստատել է «Royal Arrival»-ի սեփականությունը և ասել, որ այն թափանցիկ է կառավարում նախարարի ժառանգած ակտիվները[7]։ Ալժիրը գնահատում է, որ 2004 թվականից մինչև 2014 թվականը նա կորցրել է 16 միլիարդ դոլար օֆշորում, ինչը անհանգստության տեղիք է տալիս՝ հաշվի առնելով նավթի գնի անկումը, որը կազմում է Ալժիրի արտաքին եկամուտների 95%-ը[8]։

Անգոլա

խմբագրել

Պանամական փաստաթղթերը բացահայտեցին կապը ամերիկյան նավթային ընկերության նավթային զիջումների և Անգոլայի մի քանի հզոր քաղաքական գործիչների միջև[9]։ Համաձայն արտահոսքի փաստաթղթերի, մոտավորապես տասնհինգ կեղևային ընկերություններ UBS-ի բանկային հաշիվներով գումար են փոխանցել Պորտուգալիայի էլիտաներին, որոնք անմիջական կապ ունեն «Escom-ի Helder Bataglia dos Santos»-ի հետ, որն իրեն նկարագրում է որպես Անգոլայի և Կոնգոյի Դեմոկրատական Հանրապետության ամենամեծ ներդրողներից մեկը։ Մեկ ընկերության՝ «Markwell Inc»-ի հաշիվը ստացել և ուղարկվել է ավելի քան 12 միլիոն դոլար 2008 և 2009 թվականներին[9]։

Նավթի նախարար Խոսե Մարիա Բոտելյո դե Վասկոնսելոսը լիազորագիր ուներ օֆշորային ընկերության համար 2002 թվականին, երբ նա դարձավ նավթի նախարար՝ նախկինում մի քանի տարի «Sonangol»-ում որպես գործադիր տնօրեն աշխատելուց հետո[8], համաձայն արտահոսքի փաստաթղթերի։ Նա հերքում է իր մեղքը[10]։ ICIJ-ի գործընկեր «Le Monde»-ն ասում է, որ տեսել է փաստաթղթեր, որոնք ցույց են տալիս, որ նա եղել է «Medea Investments Limited»-ի վստահված անձը, որը հիմնադրվել է Նիուում 2001 թվականին և հինգ տարի անց տեղափոխվել Սամոա։ Ընկերությունը, որը թողարկեց միայն բաժնետիրական պարտատոմսեր, ուներ 1 միլիոն դոլար կապիտալիզացիա և փակվեց 2009 թվականին[8]։ Նա նախկինում երբեք չի մեղադրվել կոռուպցիայի մեջ։

Անգոլայի 5 միլիարդ դոլար արժողությամբ սուվերեն հարստության հիմնադրամը՝ «Fundo Soberano de Angola (FSDEA)», իրեն ներկայացնում է որպես Անգոլայի զարգացման և բարգավաճման միջոց։ «FSDEA»-ն ղեկավարում է Խոսե Ֆիլոմենո դե Սոուզա «Զենու» դոս Սանթոսը՝ նախագահ Խոսե Էդուարդո դոս Սանթոսի որդին, ով իշխանության է եկել 1979 թվականից։ Պետական նավթային «Sonangol» ընկերության կողմից ֆինանսավորվող FSDEA-ն ունի քննադատներ, ովքեր ասում են, որ իր հաշվառումը մշուշոտ է, և թվում է, որ այն զբաղված է նեպոտիզմով և սիրալիրությամբ[11]։

Բոտսվանա

խմբագրել

Վերաքննիչ դատարանի ղեկավար Յան Քիրբին Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում յոթ հոլդինգի սեփականատեր է։ Նա ասել է, որ դրանք նախատեսված են եղել ներդրումների համար, իսկ գումարները կորցրել են։

Կոնգոյի Հանրապետություն

խմբագրել

2015 թվականին Կոնգոն օրական արդյունահանում էր 290000 բարել նավթ։ «Philia»-ի փաստաբանը հերքեց շահավետ գնագոյացում ստանալը և ասաց, որ այն ստացել է «Coraf» նավթի միայն 2,5%-ը։

Սասու-Նգեսսո

խմբագրել
 
Դենիս Սասու Նգեսսո, Կոնգո-Բրազավիլի նախագահ

Դենիս Քրիստել Սասու-Նգեսսոն Դենիս Սասու Նգեսսոյի որդին է, ով 32 տարի իշխանության է եկել և մարտին վերընտրվել վիճելի ընտրությունների արդյունքում։ Դանիելը «Oyo»-ի ներկայացուցիչ է, իշխող «Parti congolais du travail» կամ Կոնգոյի Աշխատանքային կուսակցության անդամ։ Նա նաև Կոնգոյի նավթային ընկերակցության (SNPC) գլխավոր տնօրենի օգնականն է և Կորաֆի ազգային նավթավերամշակման գործարանի գլխավոր տնօրենը։ Համաձայն գաղտնազերծված փաստաթղթերի, նա հրամայել է «Mossack Fonseca»-ին Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում ստեղծել կեղևային ընկերություն իր համար՝ «Phoenix Best Finance Ltd.»։

Նրա անունը հայտնվում է նաև 2002 թվականին որպես Ժնևում տեղակայված «Philia SA»-ի տնօրեն՝ նավթի վաճառական Ժան-Ֆիլիպ Ամվամե Նդոնգի կողքին[12] : Նա հերքել է այս հարցերից որևէ մեկի իմացությունը[12]։

Համաձայն շվեյցարական շահույթ չհետապնդող Բեռնի հռչակագրի՝ «Philia»-ն ունի բացառիկ առանց հայտի պայմանագիր Կոնգոյի նավթի արտահանման համար «Coraf» նավթավերամշակման գործարանից, և վերջին երեք տարիների ընթացքում երկիրը ընդհանրապես որևէ վճար չի ստացել նավթավերամշակման գործարան առաքվող նավթի համար[13][14]։

Բրունո Իտուա

խմբագրել

Բրունո Իտուան եղել է նախագահի խորհրդականը նավթի գծով և SNPC-ի գլխավոր տնօրենը մինչև 2005 թվականը։ ԱՄՆ դաշնային դատարանը պարզել է, որ նա միջոցները ուղղել է կեղծ ընկերություններին, բայց, այնուամենայնիվ, դարձել է էներգետիկայի նախարար։ Պանամական փաստաթղթերի փաստաթղթերը, որոնք տեսել է «Le Monde»-ը, ցույց են տալիս, որ նա նաև լիազորագիր է ունեցել 2004 թվականից «Denvest Capital Strategies»-ի և «Grafin Associated SA»-ի համար, որոնք գրանցված են «Mossack Fonseca»-ի կողմից Պանամայում և Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում[15]։ Իտուան ներկայումս գիտական հետազոտությունների նախարարն է[15]։

Կոնգոյի Դեմոկրատական Հանրապետություն

խմբագրել
 
Լորան-Դեզիր Կաբիլայի որդին և իրավահաջորդը՝ Ժոզեֆ Կաբիլան

1999 թվականից մինչև 2002 թվականը Կաբիլայի ռեժիմը «պետական հանքարդյունաբերության ոլորտից առնվազն 5 միլիարդ դոլարի սեփականություն է փոխանցել իր վերահսկողության տակ գտնվող մասնավոր ընկերություններին... առանց պետական գանձարանի փոխհատուցման կամ օգուտի», պարզվել է Միավորված ազգերի կազմակերպության հետաքննության արդյունքում[16]։

Ենթադրվում էր, որ ԱՄՆ Դոդ-Ֆրանկ ակտը պետք է օգներ վերջ դնել ԱՄՆ-ում ադամանդների և հանքանյութերի հակամարտություններին։ Գաղափարն այն էր, որ հասարակական կարծիքը ժամանակի ընթացքում կստիպի զիջել ներդրումները։ 1502-րդ բաժինը չի պահանջում զիջում, բայց պարտադրում է բացահայտում[17]։ Սակայն դրա փոխարեն բացահայտման պահանջը պարզապես նշանակում է նոր բիզնես հնարավորություններ փող լվացողների համար[17]։

Դեռևս 2014 թվականին ՄԱԿ-ը պարզեց, որ ԿԺԴՀ-ի ոսկու 70 տոկոսը վաճառվում էր Դուբայում առանց որևէ խնդրի, մինչդեռ ոսկին շարունակում էր կարևոր ֆինանսավորում տրամադրել ինչպես բանակին, այնպես էլ զինված ապստամբ խմբերին[17]։

Դեն Գերտլեր և Բենի Շտայնմեց

խմբագրել

2005 թվականի մարտին «Դեն Գերթլեր Ինթերնեյշնլը» ստեղծեց նոր ընկերություն՝ «Global Enterprises Corporate» (GEC), «Global Resources»-ի հետ, որը պատկանում էր Բենի Շտայնմեցին։ ԿԺԴՀ-ի հանքերի նախկին նախարար Սիմոն Թումա-Վակուն «հատուկ խորհրդական» էր։ Ընկերությունը ստեղծել է պղնձի և կոբալտի արդյունահանման համատեղ ձեռնարկություն ԿԺԴՀ «La Générale Des Carriers et Des Mines» (Gécamines) գործակալության հետ, որը տնօրինում է 25%-ը և GEC-ի 75%-ը, որը նրանք տեղավորել են Մեն կղզի հոլդինգում՝ «Nikanor plc»-ում։ IPO-ն Լոնդոնում հավաքեց 400 միլիոն ֆունտ ստերլինգ, և ընկերությունը ի վերջո հասավ 1,5 միլիարդ դոլարի շուկայական կապիտալիզացիայի՝ 3 միլիոն դոլար նախնական ներդրման համար[18]։

2010 թվականի հունվարին «Gécamines»-ը չեղյալ հայտարարեց «Kingamyambo Musonoi» պոչամբարի պղնձի նախագծի համատեղ ձեռնարկության պայմանագիրը «First Quantum Minerals» կանադական ընկերության հետ, որը 750 միլիոն դոլար էր ծախսել տեղում մաքրման կայանի վրա։ Այնուհետև բաժնետոմսերի մեծ մասը վաճառվեց Highwinds Group-ին, որը վճարեց 60 միլիոն դոլար և պարզվեց, որ պատկանում է Գերտլերին։

Գերտլերը 689 միլիոն դոլարով վաճառեց «Camrose»-ը՝ մեկ այլ օֆշորային ընկերություն, որը պատկանում էր «Highwinds»-ին, ղազախական կազմակերպությանը։

«First Quantum vs Highwinds» և այլոց դատը հետագայում վերականգնեց ավելի քան մեկ միլիարդ դոլար[18]։

Շտայնմեցը հայտնվում է 282 արտահոսած փաստաթղթերում[18]։ Գերտլերը «Dan Gertler Inc»-ից, ով կապեր ուներ Ջոզեֆ Կաբիլայի և նրա ամենամոտ օգնականի հետ, ավելի քան 200[18] : Նախագահի հրամանագիրը, որը վավերացրել է համաձայնագիրը, ընդունվել է, չնայած հակակոռուպցիոն Լուտունդուլայի հանձնաժողովի առաջարկությանը[18]։

Ջենեյթ Դեզիր Կաբիլա Կյունինգ

խմբագրել

Ըստ Պանամայի փաստաթղթերի՝ Կաբիլայի երկվորյակ քրոջը պատկանում է օֆշորային ընկերության մի մասը, որը շահագրգռված է Կոնգոյում, որը ներառում է բջջային հեռախոսակապի «Vodacom Congo» ընկերության մի մասը։ Կառավարությունը մամուլի ասուլիս հրավիրեց՝ զգուշացնելու լրագրողներին, որ չտպեն Կոնգոյի ցանկացած գործչի անունները, որոնք կարող են հայտնվել փաստաթղթերում[10]։ Կաբիլայի քույրը՝ Ջեյնեթ Դեզիրե Կաբիլա Կյունգուն և Ֆերուզի Կալումե Նյեմբվեն՝ նրանց հանգուցյալ հոր և նախկին նախագահ Լորան-Դեզիր Կաբիլայի խորհրդականը, երկուսն էլ «Keratsu Holding Limited» ընկերության տնօրեններն են, որը գրանցված է Նիուում Mossack Fonseca-ի միջոցով ավագ Կաբիլայի սպանությունից մի քանի ամիս անց[8]։ «Keratsu»-ն տիրապետում էր «Congoese Wireless Network»-ի բաժնետոմսերի 19,6%-ին, որը տիրապետում էր «Vodacom Congo»-ի 49%-ին։

Լյուսիեն Էբատա

խմբագրել

Լյուսիեն Էբատան, կինշասայի գործարար, ղեկավարում է «Orion Group SA»-ն, որը գրանցված է Սեյշելներում 2009 թվականին «Mossack Fonseca-»ի կողմից Լյուքսեմբուրգում գործող «Figed»-ի միջոցով, ըստ Պանամական փաստաթղթերի։ Էբատան, ով ստանում է մեկ միլիոն դոլար աշխատավարձ, անում է շուրջ մեկ միլիարդ բիզնեսի ծավալ, և իր հաճախորդների թվում հաշվում է ինչպես «Shell»-ը, այնպես էլ «Société Nationale des Pétroles du Congo»-ն (SNPC)։

Դուբայ

խմբագրել

Տեսականորեն Աֆրիկայում ոսկու ամերիկյան[19] և եվրոպացի[20] գնորդներից պահանջվում է վերանայել իրենց մատակարարման շղթան և հաղորդել կոնֆլիկտային ռեսուրսների ցանկացած օգտագործման մասին, օրինակ՝ արևելյան Կոնգոյի ոսկին։ Գործնականում պահանջը լայնորեն անտեսվում է, և Հետաքննական լրատվության կենտրոնների աֆրիկյան ցանցի (ANCIR) կողմից իրականացված հետաքննությունը գտել է օրինակներ «Mossack Fonseca»-ի արտահոսած փաստաթղթերում, որոնք անանուն կեղևային ընկերություններ են։ Սկզբի համար, ԿԺԴՀ-ի ոսկու մեծ մասը հասնում է Դուբայում՝ Ուգանդայի ճանապարհով։ Դուբայի 75 միլիարդ դոլար արժողությամբ ոսկու արդյունաբերությունը կարգավորվում է շատ թեթև ձեռքով Դուբայի բազմաբնույթ ապրանքների կենտրոնի (DMCC) կողմից։

«Kalotti»-ն, որն արտահանում է Դուբայի ոսկու մոտ 40%-ը, 2012 թվականին գնել է մոտ 5,2 միլիարդ դոլարի ոսկի՝ առանց թղթաբանության, ըստ «Ernst & Young»-ի գործընկեր Ամջադ Ռիհանի։ Ռիջանն ասել է, որ և՛ DMCC-ն, և՛ իր գործատուն վերացրել են իր մտահոգությունները, և DMCC-ն փոխել է իր աուդիտի ընթացակարգերը՝ ապագայում ավելի բարենպաստ արդյունք ապահովելու համար։ ANCIR-ի լրագրողները ձեռք են բերել արձանագրություններ, որոնք ցույց են տալիս, որ Կալոտին «ոսկի ջարդոն» է վաճառել այլ վերամշակող ձեռնարկություններին, ներառյալ «Valcambi»-ին։ Փաստաթղթերի արտահոսքը ցույց է տալիս, որ «PAMP Holding Mauritius»-ը պայմանագիր է ստորագրել «MKS Holding BV»-ի և երկու shell ընկերությունների հետ, որոնք նկարագրված են որպես դրա իրական սեփականատերեր՝ Պանամայի «Mountside Investment» և Հոնկոնգում գործող «Dynamic Bonus Limited»: 2010 թվականին «MKS Holdings»-ին պատկանում էր Հնդկաստանի նահանգին պատկանող «MMTC Ltd.»-ի և շվեյցարական PAMP-ի համատեղ ձեռնարկության 72%-ը։ Այս համատեղ ձեռնարկությունը մատակարարում է խոշոր բազմազգ ընկերություններին, ինչպիսին «Apple»-ն է։

Եգիպտոս

խմբագրել

Նախկին նախագահ Հոսնի Մուբարաքի որդին՝ Ալաա Մուբարաքը, նշվում էր, որ Լոնդոնում հոլդինգային ընկերությունների միջոցով անշարժ գույք ունի[21]։ Նրա՝ Վիրջինյան կղզիներում գրանցված «Pan World Investments» ընկերության ակտիվները սառեցվեցին՝ ի պատասխան Եվրամիության հրամանի, երբ նրա հայրը հրաժարական տվեց 2011 թվականին՝ Արաբական գարնան ժամանակ։ «Mossack Fonseca»-ն տուգանվել է 37500 դոլարով 2013 թվականին պատշաճ ջանասիրության բացակայության պատճառով։ Ալաան և նրա եղբայրը դատապարտվել են անցյալ տարի պետական միջոցների յուրացման համար և դեռևս դատվում են ինսայդերական առևտրի համար[22]։

Եգիպտացի գործարարներ Մուհամեդ Աբու Էլ-Էնեյնը, Ահմեդ Բահգաթը, Աշրաֆ Մարվանը, Իբրահիմ Քամալը, Մուհամեդ Նոսեյրը, Մոհամեդ Մանսուրը, Ռաուֆ Ղաբուրը և Մոհամեդ Ալ-Մաղրաբիի անունները նշվում են գաղտնազերծված փաստաթղթերում, ինչպես նաև «Orascom Development Holding» ընկերությունը, որը գլխավորում է Սամիհ Սավիրիսը, ինչպես նաև Ալեքսանդրիայի բանկը, Բանկե Միսրը և Բանկե դյու Կայրը[23]։

Սուդանի նախկին նախագահ Ահմեդ ալ-Միրղանին նույնպես «Mossack Fonseca»-ի հաճախորդն էր։ Ալ-Միրղանին ապրել է Եգիպտոսում 1989 թվականի հեղաշրջումից հետո, որն ավարտեց նրա նախագահությունը և ակտիվ գործունեություն ծավալեց Դեմոկրատական միությունիստական կուսակցությունում։ «Orange Star Corporation»-ը 600,000 դոլարով երկարաժամկետ վարձակալություն է գնել Հայդ պարկի մերձակայքում գտնվող Լոնդոնի թաղամասում 600,000 դոլարով, նույն տարում, երբ ալ-Միրղանին ստեղծեց այն, և նրա մահվան պահին 2,72 միլիոն դոլար արժողությամբ ակտիվներ ուներ։

Գաբոն

խմբագրել

Ամեն Ռամադանին նա կերակրում էր 500 հոգու։ նա ամեն տարի ֆինանսավորել է մոտ 20 ուխտագնացություն դեպի Մեքքա։ Որպես միլիարդատեր նկարագրված Սեյդու Քեյնը դիվանագիտական անձնագրեր ունի Սենեգալի, Գաբոնի և Մալիի երկրներից։ Փարիզում Սենեգալի դեսպանատան արարողակարգի աշխատակիցը նրան սպասում էր, երբ նրա ինքնաթիռը վայրէջք կատարեց Ռուասի-Շառլ դը-Գոլում 2015 թվականի նոյեմբերին։ Բայց Քեյնը, Գաբոնի իշխող ընտանիքի մերձավոր համախոհը, հարցաքննվեց և տասը ժամով բանտարկվեց Նանտերում՝ հակակոռուպցիոն գործակալների կողմից՝ 2007 թվականի հուլիսին բացված հետաքննության կապակցությամբ[24]։

2013 թվականի հունվարին Քեյնը կարճ ժամանակով հարցաքննվել է Լե Բուրժեում Մայամի տեղափոխվելիս ֆրանսիական իշխանությունների կողմից, որոնց հետաքրքրասիրությունը գրգռվել է 2,5 միլիոն եվրո կանխիկ գումարով, որը նա ուներ իր անձական հաշվի վրա[25]։

Ըստ սենեգալյան «Libération» օրաթերթի, փողերի լվացման «Tracfin» ստորաբաժանումը հետաքրքրվել է 2006 թվականին 300,000 եվրո վճարմամբ, որը ֆրանսիական «Groupe Marck» ընկերությունն է, որը մասնագիտացած է զինվորական համազգեստի և հակախռովության միջոցների արտադրության մեջ, Մոնակոյում գործող «Citp» կազմակերպությանը։ «Citp»-ը ղեկավարում էր Քեյնը՝ նախագահի աշխատակազմի ղեկավար Մայսենտ Ակրոմբեսիի մտերիմ ընկերը, ով ինքն է ձերբակալվել Փարիզում և հարցաքննվել 2015 թվականի օգոստոսին։ Ֆրանսիացի պաշտոնյաները ցանկանում էին Ակրոմբեսիին հարցնել Մարկի և Գաբոնի ներքին գործերի նախարարության միջև 7 միլիոն եվրոյի դիմաց պայմանագրի մասին։ Մարկի ղեկավար Ֆիլիպ Բելինը նույնպես ձերբակալվել և հարցաքննվել է։ Հետաքննությունը հանձնարարվել է Ռոջեր Լե Լուարին, ով նաև վարել է այսպես կոչված «ապօրինի ձեռք բերված ապրանքների» հետաքննությունը, որի թիրախը աֆրիկյան մի շարք առաջնորդներ են, այդ թվում՝ Գաբոնի ներկայիս նախագահ Ալի Բոնգո Օնդիմբայի հայրն ու նախորդը[26]։

«Mossack Fonseca»-ն 2013 և 2014 թվականներին Կանեի համար բացեց երկու հոլդինգ ընկերություն՝ «Maxi Gold International Limited» և «Smart Key LTD,» որոնք, ըստ իրենց փաստաթղթերի, վաճառվում էին մի կողմից տարբեր ապրանքներով, իսկ մյուս կողմից՝ մարզասրահի սարքավորումներ[27]։

Գանա

խմբագրել

Ջոն Ադդո Կուֆուորը՝ Ջոն Ագյեկում Կուֆուորի որդին, «Mossack Fonseca»-ն տնօրինեց իր վստահությունը՝ սկսած 2001 թվականից, երբ նրա հայրը ստանձնեց պաշտոնը։ Թրաստը պահում էր 75,000 ԱՄՆ դոլար Պանամայում գտնվող բանկային հաշվին, նրա մայրը նույնպես նպաստառու էր։ Նա կապված է եղել երկու այլ օֆշորային ընկերությունների հետ, որոնք նույնպես գրանցված են եղել հոր օրոք։ Նրանք այժմ ոչ ակտիվ են։

ՄԱԿ-ի նախկին գլխավոր քարտուղար Քոֆի Անանի որդին՝ Կոջո Անանը, հայտնվում է նիգերիացի հանգուցյալ սենատոր Աբուբաքար Օլուսոլա Սարակիի որդու՝ Լաոլու Սարակիի հետ՝ որպես «Blue Diamond Holding Management Corp»-ի բաժնետեր, որը գրանցված է «Mossack Fonseca-»ի կողմից Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում՝ 2002 թվականին։ Նրանք երկուսն էին «Sutton Energy Ltd»-ի տնօրենները, որը նույնպես գրանցված էր Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում 2002 թվականին, այնուհետև տեղափոխվեց Սամոա։ 2015 թվականին Անանը օգտագործեց մեկ այլ shell ընկերություն, որը սկզբում գրանցված էր Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում, այնուհետև տեղափոխվեց Սամոա՝ Լոնդոնում 500,000 դոլարով բնակարան գնելու համար։

Գվինեա

խմբագրել

2008–2009 թվականներին «Beny Steinmetz Group Resources»-ը (BSGR) և նրա սեփականատեր Բենի Շտայնմեցը վճարել են ընդամենը 165 միլիոն դոլար հանքարդյունաբերության իրավունքների համար Սիմանդուի հանքավայրի հյուսիսային հատվածում, որը գտնվում է Գվինեայի ներքին տարածքի Նզերեկորե շրջանում։ Շուտով նա 2,5 միլիարդ դոլարով վաճառեց «Vale»-ի իրավունքների 51 տոկոսը։ «Rio Tinto»-ն, որը նախկինում տնօրինում էր կոնցեսիան, 450 միլիոն դոլար է ներդրել տեղանքի ենթակառուցվածքներում[28]։ G«lobal Witness»-ն ասում է, որ BSGR-ն իրականում ոչինչ չի վճարել իրավունքների համար, և 165 միլիոն դոլարը ներկայացնում է BSGR-ի կողմից կատարված ներդրումները կայքի բարելավման համար։ Այն ավելացնում է, որ ցանկացած դեպքում BSGR-ի շահույթը գերազանցել է Գվինեայի ազգային բյուջեն[29]։

ԱՄՆ իշխանությունները ասում են, որ Շտայնմեցը Մամադի Տուրեին 5,3 միլիոն դոլար է վճարել նրա ամուսնուց՝ Գվինեայի նախագահ Լանսանա Կոնտեից, նրա մահից կարճ ժամանակ առաջ արտոնություն ստանալու համար[30]։ Ըստ «Global Witness»-ի՝ Մատինդա նահանգի «Touré»-ին պատկանող օֆշորային ընկերությունը 2,4 միլիոն դոլարի վճար է ստացել «Pentler Holdings» անունով ընկերությունից։ Խոստացվել են ևս մի քանի վճարումներ, ինչպես նաև BSGR-ի բաժնետոմսերի 5%-ը «Simandou»-ում։ «Pentler»-ը պատկանում էր «BSGR Guinea»-ի 17,65%-ին։

Գվինեայի նախագահ Ալֆա Կոնդեն հետաքննություն սկսեց 2010 թվականին ընտրվելուց հետո։ Առանձին-առանձին, դա արեցին ԱՄՆ Հետաքննությունների դաշնային բյուրոն (ՀԴԲ) և ԱՄՆ արդարադատության դեպարտամենտը՝ կասկածելով օտարերկրյա կոռուպցիոն ակտի խախտումների մասին։ 2014 թվականի օգոստոսին «Mossack Fonseca»-ն ԱՄՆ կառավարությունից ծանուցում ստացավ Հարկային տեղեկատվության փոխանակման համաձայնագրի (TIEA) մասին, որով հետաքննում էր «Pentler»-ի և երկու այլ BSGR ընկերությունների սեփականության իրավունքը, որոնք կառավարվում են Mossack Fonseca-ի Ժնևի գրասենյակի կողմից։ Այնուամենայնիվ, «Pentler's»-ի ֆինանսական կառավարման ընկերության նախագահ Մենախեմ Էյտանը փախած էր ԱՄՆ SEC-ից, որին մեղադրում էին 55 միլիոն դոլար Պոնզի սխեմայի համար[31]։

Գվինեայի հանքերի նախարար Մոհամեդ Լամինե Ֆոֆանան 2012 թվականին ասել է, որ BSGR «չի հետևել օրենքին»։

Կոտ դ 'Իվուար

խմբագրել

Արտահոսած փաստաթղթերում հիշատակվում է նաև Ժան-Կլոդ Ն'Դա Ամետչին՝ նախկին նախագահ Լորան Գբագբոյի խորհրդականը, ով հրաժարվել է ընդունել, որ ինքը պարտվել է 2010 թվականի ընտրություններում։ 2011 թվականին Եվրամիությունը պատժամիջոցներ է կիրառել բանկիր Ն'Դա Ամետչիի նկատմամբ՝ Գբագբոյի ռեժիմի ֆինանսավորմանն աջակցելու համար։ Նրա օֆշորային ընկերությունը՝ «Cadley House Ltd», գրանցված էր Սեյշելյան կղզիներում՝ կրող պարտատոմսերով և Մարոկկոյում բանկային հաշվեհամարով։ N'Da Ametchi-ն 2011 թվականին նամակ է ուղարկել «Mossack Fonseca»-ի Ժնևի գրասենյակ՝ նշելով Ժնևի բանկի «Pasche» ընկերության ֆինանսական մենեջերները։ 2012 թվականի սեպտեմբերին նա հանդես էր գալիս որպես միակ տնօրեն՝ խնդրելով, որ գրանցումը փոխանցեն Աբիջան։ Ոչ «Mossack Fonseca-»ն, ոչ բանկերը չեն նշել եվրոպական պատժամիջոցների մասին. դրանք ի վերջո հանվեցին 2012 թվականին։ Ըստ Մոդեի տեսած փաստաթղթերի, ընկերությունը, ըստ երևույթին, դեռ ակտիվ էր 2015 թվականին։ Նա ներկայումս նախկին վարչապետ Չարլզ Կոնան Բաննիի խորհրդականն է, ով պարտվել է 2015 թվականի հոկտեմբերի նախագահական ընտրություններում։

Քենիա

խմբագրել

Դատավորի նախկին տեղակալ Կալպանա Ռավալը չորս հոլդինգային ընկերությունների տնօրեն կամ բաժնետեր էր և պաշտոնը ստանձնելուց հետո ակտիվ էր երկու ընկերություններում։ Նրա ամուսինը ևս յոթն ունի։ Ընկերություններն օգտագործվել են Բրիտանիայում անշարժ գույքի գործարքների համար։ Ռավալը և նրա ամուսինը «Highworth Management Services»-ի բաժնետերեր և տնօրեններ էին, որտեղ Աջայ Շահը, որը «Trust Bank»-ի նախկին տնօրենն էր, նույնպես բաժնետեր և տնօրեն էր։ Քենիայի Կենտրոնական բանկը հրամայել է Շահի ակտիվները աճուրդի հանել՝ ավանդատուներին վերադարձնելու համար «Trust Bank»-ի փլուզումից հետո, սակայն նա թաքնվել է, և ակտիվները չեն վերականգնվել[32]։

Մարոկկո

խմբագրել

Թագավոր Մուհամեդ VI-ի անձնական քարտուղար Մունիր Մաջիդին 2006 թվականի մարտին նշանակվել է որպես «SMCD Limited»-ի ներկայացուցիչ, որը ստեղծվել է 2005 թվականին Ժնևի ֆինանսական խորհրդատու «Dextima Conseils»-ի միջոցով։ Ըստ ICIJ-ի՝ SMCD-ի միջոցով Մաջինին գնել է 1930-ական թվականների դարաշրջանի շքեղ առագաստանավ «Aquarius W», որն այն ժամանակ Մարոկկոյում գրանցված է եղել թագավորին պատկանող «El Boughaz» անունով։ SMCD-ն, ըստ ICIJ-ի, վարկ է տվել նաև լյուքսեմբուրգյան ընկերությանը՝ L«ogimed Investissements Co SARL»-ին, որի մանրամասները հայտնի չեն։ Այս վարկից հետո SMCD-ն լուծարվել է 2013 թվականին[33]։

Նամիբիա

խմբագրել
 
Սեմ Նուջոմա, Նամիբիայի նախկին նախագահ

«Diamond Ocean Enterprises»-ը, Mossack Fonseca կազմակերպությունը, որը ստեղծվել է 2005 թվականին, զեկուցել է իր նպատակի մասին՝ որպես ֆինանսական խորհրդատվություն Նամիբիայի ադամանդ արտադրող և փայլեցնողին։ Իրավաբանական ընկերության գրառումների համաձայն՝ Deutsche Investment Consultants (Asia) Limited, Mossack Fonseca ընկերությունը, որը ստեղծվել է Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում այժմ բանտարկված մաֆիոզո Վիտո Պալացոլոյի համար, որը գերմանացի բանկիր Վոլֆ-Պիտեր Բերթոլդն է, որը բնակվում է Հոնկոնգում, ֆիրմայի տնօրեն։ Նրա բաժնետերերն են Պիտեր ֆոն Պալաս Կոլբաչչենկոն, Պալացոլոյի որդին՝ Բերթոլդը և Ջովանի Ագուստան[34]։

Նաև 2005 թվականին Զաքարիաս (Զաքի) Նուջոման՝ Սեմ Նուժոմայի կրտսեր որդին, հիմնեց երկու հոլդինգ ընկերություններ՝ «Avila Investments» և Marbella Investments, և արտոնեց նրանց ադամանդներ գնելու և կտրելու համար։ Կարճ ժամանակ անց բաժնետոմսերի 90%-ը փոխանցվեց «Diamond Ocean»-ին։ 2006 թվականին Նուջոման հիմնեց «Ancash Investments»-ը, որը ստացավ ուրանի հետախուզման յոթ բացառիկ լիցենզիա։ «Palazzolo»-ն ընկերությանը 10 միլիոն ԱՄՆ դոլար է տրամադրել։ Կանադական հանքարդյունաբերական ընկերությունը հայտարարեց, որ համագործակցելու է «Ancash»-ի հետ իր ուրանի պայմանագրերում և ասաց, որ իր որոշումը մասամբ հիմնված է Հոնկոնգի «Natural Earth International Ltd».-ում Ancash-ի «ուժեղ միջազգային աջակցության վրա։ «Natural Earth»-ը մեկ այլ «Deutsche Investment» ընկերություն է։

Նիգերիա

խմբագրել

«Վերջին 10 տարում կոռումպացված պաշտոնյաները 150 միլիարդ դոլար են գողացել Նիգերիայից», - ասել է Նիգերիայի նախագահ Մուհամմադու Բուհարին 2016 թվականի ապրիլի 7-ին։ Նա հավելել է, որ մտադիր է օգնություն խնդրել Միացյալ Նահանգների նախագահ Բարաք Օբամայից։

Բուկոլա և Թոյին Սարակի

խմբագրել

Նիգերիայի Սենատի նախագահ Բուկոլա Սարակին Պանամական փաստաթղթերի արտահոսքի միջոցով պարզվեց, որ կապեր ունի առնվազն չորս օֆշորային ընկերությունների հետ, որոնք նա չի հայտարարել վարքագծի կանոնագրքի բյուրոյի հետ, ինչպես պահանջում է Նիգերիայի օրենքը[35]։ Նրա կինը՝ Թոյինը, նույնպես ուներ «Mossack Fonseca»-ի փաստաթղթերում իր անունով թվարկված կեղևային ընկերություններ՝ «Girol Properties Ltd», «Sandon Development Limited» և «Landfield International Developments Ltd», հետևաբար, նա պարտավոր չէր զեկուցել դրանց մասին։ «ANCIR»-ը մերժում է դա, քանի որ.

  • Նրա մտերիմ ընկերն ու օգնականը «Sandon Development»-ի բաժնետեր է։
  • Նա նախկինում իրեն նկարագրել է, ինչպես նամակագրության, այնպես էլ իրավական փաստաթղթերում, որպես «Sandon Development»-ին պատկանող «Belgravia»-ի սեփականության բաժնետեր[36]։

Տոյինը իր փաստաբաններին հանձնարարել է նամակ ուղարկել ICIJ՝ հերքելով «Girol Properties»-ի սեփականությունը։ Այնուամենայնիվ, արտահոսած փաստաթղթերը նրան կապում են ընկերության հետ։ Բայց մի ձեռագիր գրություն ցույց է տալիս, որ «Mossack Fonseca»-ն տեղյակ է եղել, որ նա առաջադրված տնօրեն է[36]։

Ալիկո Դանգոտե

խմբագրել

«Dangote Group»-ի գործադիր տնօրեն Ալիկո Դանգոտեն արտահոսած փաստաթղթերում կապված է չորս օֆշորային ընկերությունների հետ, և 13-ի հետ ներառված են նրա ընտանիքը և գործարար գործընկերները։ «Dangote»-ն, որի արժեքը գնահատվում է 17 միլիարդ դոլար, ներկայումս ներգրավված է Լագոսում 14 միլիարդ դոլար արժողությամբ նավթավերամշակման գործարանի կառուցման մեջ[37]։

Ջեյմս Իբորի

խմբագրել

Արտահոսքի մեջ հիշատակվում է նաև Դելտա նահանգի նախկին նահանգապետ Ջեյմս Իբորին[38]։ Իբորին մեղավոր է ճանաչվել Լոնդոնում 2012 թվականին՝ Նիգերիայից 75 միլիոն դոլար հանելու մեջ, երբ նա պաշտոնավարում էր 1999-2007 թվականներին[39]։ Նիգերիայում նրա դեմ ուղղված բոլոր մեղադրանքները Նիգերիայում հանվել էին ընտրություններից հետո[40]։ Իբորին դատապարտվել է 13 տարվա ազատազրկման։ «Mossack Fonseca»-ն՝ իր չորս օֆշորային կազմակերպությունների գրանցված գործակալը, 2008 թվականին ստացել է բրիտանական թագաժառանգի դատախազությունից իր հաշիվների մասին տեղեկություններ ստանալու հարցում։ Նրա ընտանիքի «Julex» հիմնադրամը S«tanhope Investments» ընկերության բաժնետերն էր, որը հիմնադրվել է 2003 թվականին Նիուե կղզում, որին նա միլիոնավոր դոլարներ է փոխանցել, որպեսզի կարողանա անձնական ինքնաթիռ գնել[40][41]։ Միացյալ Թագավորությունը Նիգերիային վերադարձրեց 6,8 միլիոն ֆունտ ստերլինգ այն միջոցներից, որոնք նա բռնագրավել էր Ibori-ին պատկանող հաշիվներից։

Օլուսեգուն Օբասանջոյի կառավարության հակակոռուպցիոն խումբը, Տնտեսական և ֆինանսական հանցագործությունների դեմ պայքարի հանձնաժողովը, այն ժամանակ կասկածի տակ դրեց, թե Յար'Ադուայի վարչակազմը ձեռնպահ է մնացել կամ չի ցանկացել հետապնդել կոռուպցիայի մեջ կասկածվող Նիգերիայի էլիտայի անդամներին, այդ թվում՝ իշխող գլխավոր ֆինանսիստներին։ կուսակցությունը կամ Իբորիի նմանները, ովքեր սատարել էին նրանց ընտրություններին։

Դեյվիդ Մարկ

խմբագրել

Սենատի նախկին նախագահ Դեյվիդ Մարկը նաև նշված էր որպես ութ ընկերությունների սեփականատեր արտահոսած Պանամական փաստաթղթերում[42]։

Հաքիմ Բելո-Օսագի

խմբագրել

Աֆրիկայի Միացյալ բանկի (UBA) նախկին նախագահ Հակիմ Բելո-Օսագիին պատկանող հարստության մի մասը գտնվում է աշխարհի որոշ տխրահռչակ հարկային դրախտներում գտնվող թրաստերում և ընկերություններում[43]։

Ռուանդա

խմբագրել

Ռուանդայի կառավարությունն օգտագործում է օֆշորային ընկերություն իր բարձրաստիճան քաղաքական գործիչների համար մասնավոր ինքնաթիռ վարձակալելու համար։ Փաստաթղթերի արտահոսքը ցույց է տալիս, որ բրիգադի գեներալ Էմանուել Նդահիրոն, օգտագործելով լոնդոնյան հասցեն, 1998 թվականին դարձել է Բրիտանական Վիրջինյան կղզիների ընկերության տնօրեն՝ «Debden Investments Ltd.», ռեակտիվ ինքնաթիռի սեփականատեր։ Նդահիրոն, որը նախագահ Փոլ Կագամեի մերձավոր խորհրդականն էր, այն ժամանակ Կագամեի բանակի խոսնակն էր։ Համաձայն Պանամական փաստաթղթերի, ընկերության սեփականատերը Հատարի Սեկոկոն էր, ով ղեկավարում էր մի շարք անշարժ գույքի և հյուրանոցային ձեռնարկություններ, ինչպիսիք են Կիգալիի Մարիոթը։

Սենեգալ

խմբագրել

Քարիմ Ուեյդ

խմբագրել
 
Սենեգալցի քաղաքական գործիչ Քարիմ Ուեյդ

ICIJ-ի գործընկեր «Ouestaf.com»-ը կարողացավ Պանամական փաստաթղթերի միջոցով հաստատել գաղտնի պայմանագրերի առկայությունը «DP World FZE»-ի (DP) և Մամադու Պույեի՝ նախկին վարչապետ Աբդուլայե Ուեյդի որդու կաշառակերության հետ կապված մեղադրյալ Քարիմ Ուեյդի միջև։ Այս տեղեկատվությունը հասանելի չէր նրանց դատավարության ժամանակ. «Ouestaf»-ը Պանամական փաստաթղթերի հետաքննության ընթացքում առաջին անգամ հաստատեց իրենց ֆինանսական կապերը կորպորացիայի հետ[44]։ 2015 թվականին Ուեյդը դատապարտվել է վեց տարվա ազատազրկման «Cour de répression de l'enrichissement illicite» (Crei) մասնագիտացված հակակոռուպցիոն դատարանի կողմից։ Ուեյդը մեղադրվում էր ավելի քան 240 միլիոն դոլարի անօրինական ակտիվներ կուտակելու մեջ. և նրա մանկության ընկեր Պույեն դատապարտվել է հինգ տարվա ազատազրկման՝ իբր նրան օգնելու համար[45]։ Երկուսն էլ հերքեցին իրենց մեղքը, և ՄԱԿ-ը և «Amnesty International»-ն ասացին, որ իրենց իրավունքները խախտվել են դատավարության ժամանակ։ Ուեստաֆի հետաքննությունը չի անդրադարձել նրանց դատավարության օրինականությանը։ Այն եզրակացրեց, որ նրանց հաջողվել է գտնել DP-ի դուստր ձեռնարկությունից «Pouye»-ի արտասահմանյան shell ընկերությանը վճարված գումարը։

Ուեյդը մնում է Սենեգալի Դեմոկրատական կուսակցության (PDS) անդամ և դեռևս հանդիսանում է PDS-ի թեկնածուն 2017 թվականի նախագահական ընտրություններում։

«Mossack Fonseca»-ի փաստաթղթերը ցույց են տալիս, որ Պույեն ուներ երեք օֆշորային ընկերություններ՝ «Seabury Inc», «Regory Invest» և «Latvae Inc.»։

Seabury-ի միջոցով 7,2 միլիոն եվրո արժողությամբ խորհրդատվական պայմանագիր իրականացվեց DP World-ի հետ։

Երկրորդ պայմանագիրը 2013–2015 թվականների համար պետք է կենտրոնանար DP-ի աֆրիկյան հոլդինգների վրա, և ստորագրման ժամանակ Վեյդին և Պույեին կվճարեին 3 միլիոն դոլար, սակայն զույգը ձերբակալվեց։

Seabury-ն, կարծես, ստեղծվել է բացառապես DP World-ի հետ բիզնես անելու համար։ Այն սկսվել է 2008 թվականին, մեկ տարի անց, երբ Սենեգալը պայմանագիր ստորագրեց DP World-ի հետ՝ Դաքարի ինքնավար նավահանգստում կոնտեյներային տերմինալի նկատմամբ իրավունքների համար։ 2009 թվականի ապրիլին Ուեյդը դարձավ միջազգային համագործակցության, տարածքային զարգացման, օդային տրանսպորտի և ենթակառուցվածքների նախարար, որը նա մնաց մինչև 2012 թվականի ընտրություններում իր հոր պարտությունը Մակի Սոլից։ «Regory Invest-»ը հանդես է եկել որպես Seabury ենթակապալառու՝ ստանալով ամսական 65,000 եվրո, համաձայն փաստաթղթերի։

Ըստ «Ouestaf»-ի՝ փաստաթղթերը պարզ են դարձնում, որ թեև Կրեյի քննիչները հետաքրքրված էին Պույեի Մոնակոյի հաշվում եղած միջոցներով, նրանք չգիտեին, որ դրանց աղբյուրը օֆշորային հաշիվն է, որը նա ստեղծել է ինքը։ Երկու պայմանագրերն ապացուցում են, որ իրականում եղել է հարաբերություն ամբաստանյալների և «DP World»-ի միջև։ Քննիչ Պապա Ալբուրի Նդաոն փետրվարին դատարանին ասաց, որ հայտնաբերել է «DP World FZE»-ի դուստր ձեռնարկությունից 13 միլիոն դոլարի երկու վճարումներ Սինգապուրում Քարիմ Ուեյդին պատկանող բանկային հաշվին։ Այնուամենայնիվ, Սինգապուրի բանկը հրաժարվեց համագործակցությունից, և Նդաոն ստիպված եղավ հրաժարվել այդ հարցումը։

Ուրիշներ

խմբագրել

«Mossack Fonseca»-ն մի քանի օֆշորային ընկերություններ բացեց բազմազգ ընկերությունների համար։ Օրինակ՝ «Anglogold», «Anglogold Investments Senegal Ltd»-ի և «Anglogold Exploration Senegal Ltd»-ի սեփականատեր (երկուսն էլ գտնվում են Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում)[46]։

Արտահոսած փաստաթղթերում հիշատակվում է նաև սենեգալցի ճարտարապետ Պիեռ Ատեպա Գուդիաբին, որը նախկին նախագահ Աբդուլայե Ուեյդի հատուկ խորհրդականն է։ Շվեյցարական «Fidinam SA» իրավաբանական ընկերությունը «Mossack Fonseca»-ն բացեց օֆշորային «Atepa Engineering Corp»-ը 2006 թվականին, նույն տարում Գուդիաբին բացեց իր Փարիզի գրասենյակը Ելիսեյան դաշտերում[47]։

Սիերա Լեոնե

խմբագրել

ICIJ-ի հետաքննությունը բացահայտում է բազմաթիվ երկրներում օֆշորային հոլդինգների բազմաթիվ մակարդակներ, որոնք առնչվում են Բենի Շտայնմեցի բիզնես գործարքներին, բազմաթիվ լուրջ բացահայտումներով, ինչպես օրինակ՝ Mossack Fonseca-ի խնդրանքը հետաձգել լիազորագրի չեղարկումը[48]։ «Mossack Fonseca»-ի գրառումները ցույց են տալիս, որ Սիերա Լեոնե ադամանդ արտահանող Octea-ն, որը տեղակայված է Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում, որի շահառուներ են Շտայնմեց ընտանիքը, ամբողջությամբ պատկանում է Գերնսիում տեղակայված «BSGR Resources»-ին, որը կապված է Գվինեայում կաշառակերության սկանդալի հետ։ Շվեյցարիայի և Լիխտենշտեյնի հիմնադրամները, որոնց թվում են Նիսկոն և Բալդան, ունեն BSGR: 2007 թվականին Nysco-ի բանկային հաշիվներից մեկում եղել է 27,7 միլիոն դոլար։

Շտայնմեցը, ով ունի 6 միլիարդ դոլար անձնական կարողություն, ադամանդներ է մատակարարում «Tiffany»-ին և «DeBeers»-ին և հանդիսանում է Սիերա Լեոնեի խոշորագույն մասնավոր ներդրողը։ Այնուամենայնիվ, ըստ «The Namibian»-ի մանրամասն զեկույցի, նրա «Octea» դուստր ձեռնարկությունը, ի թիվս այլ պարտքերի, 700,000 ԱՄՆ դոլարի գույքահարկ է պարտք Կոյդու քաղաքին։ Այս չվճարված հարկերը զեղչված են, ըստ քաղաքապետ Սաա Էմերսոն Լամինայի, քանի որ Octea-ն խոստացել էր 5% շահույթի բաշխման համաձայնագիր և իր տարեկան շահույթի 1%-ը վճարել համայնքի զարգացման հիմնադրամին, բայց դա նույնպես չարեց։

Octea-ի դուստր ձեռնարկությունը՝ Koidu Holdings-ը, 2002 թվականին ձեռք բերեց հանքը 28 միլիոն դոլարով, որը պետք է ավանդ լիներ։ Պայքարը դադարեցվել էր Սիերա Լեոնեում, և հանքը նախկինում պահվում և աշխատում էր հարավաֆրիկյան Branch Energy ընկերության կողմից՝ վճարելով դրա դիմաց։ իր մայր ընկերության՝ Executive Outcomes-ի ծառայությունները, «արդյունավետ...վարձույթով զինվորական գումարտակ»[50] ընդդեմ տարածքում գտնվող ապստամբ մարտիկների։ Այդ ժամանակվանից Շտայնմեցը 300 միլիոն դոլար է ներդրել նախագծի համար[49]։

Համաձայն Հետախուզական լրատվության կենտրոնների աֆրիկյան ցանցի (ANCIR) զեկույցի, ընկերությունն արտադրում է Սիերա Լեոնեի ադամանդի արտահանման 60-90%-ը, և որոշ ամիսների ընթացքում 2012-ից 2015 թվականներին արտահանվել է ավելի քան 330 միլիոն ԱՄՆ դոլար չմշակված ադամանդ։ Octea-ն պարտք է 150 միլիոն ԱՄՆ դոլար չվճարված վարկերի տեսքով[50]։ Թեև պետական գրառումները ցույց են տալիս ադամանդագործության այլ ընկերությունների վճարած հարկերը, ոչ մեկը նշված չէ Octea-ի համար։

Հանքանյութերի ազգային գործակալությունը (NMA) մինչև 2005 թվականը գնահատում էր արտահանման համար նախատեսված ադամանդները՝ օգտագործելով գների գրքույկը՝ հիմնված 1996 թվականի թվերի վրա։ Ընկերությունները նաև հաճախ ձգտում են նվազագույնի հասցնել իրենց ադամանդի արտահանման արժեքը՝ նվազեցնելու հարկերը և շահույթը արտասահման տեղափոխելու համար։ Երբ փոխանցվում են դուստր ձեռնարկության մեկ այլ վայրում, որտեղ դրանց արժեքը չի հարկվում, նույն ադամանդները հաճախ ավելի թանկ արժեն[50]։

Koidu-ից ադամանդները միջինում կազմում են $330 մեկ կարատ, ինչը մոտավորապես 50%-ով ավելին է, քան «De Beers-ի Jwaneng» հանքավայրը Բոտսվանայում, որն աշխարհում ամենամեծն է։ Ըստ «Bloomberg»-ի, «Tiffany»-ն առաջինն է ընտրել Koidu-ում արդյունահանված լավագույն քարերից մի քանիսը, իսկ մնացածը վաճառվում են այլ առևտրային գնորդների։

Համաշխարհային բանկի տվյալներով՝ Սիերա Լեոնեն երկար ժամանակ իր աճի կանխատեսումները հիմնում էր երկու ընկերությունների հաջողության վրա, որոնցից մեկը «Octea»-ի մայր BSGR-ն էր։

Հարավային Աֆրիկա

խմբագրել

Երկու տղամարդ, կապված «Fidentia»-ի՝ հարավաֆրիկյան ակտիվների կառավարման ընկերության հետ, որը թալանել էր 1,2 միլիարդ ռանդ կենսաթոշակային ֆոնդերից, որոնք նախատեսված էին 46000 այրիների և հանքագործների որբերի համար[51], հաշիվներ ունեին «Mossack Fonseca»-ում, որը պատրաստ էր օգնել թաքցնել գումար նույնիսկ այն բանից հետո, երբ Հարավային Աֆրիկան հրապարակեց նրանց անունները։ Fidentia-ի նախկին գործադիր տնօրեն Ջ. Արթուր Բրաունը 2014 թվականին դատապարտվել է միաժամանակյա 15 տարվա ազատազրկման[52]։ ՀԴԲ-ն ձերբակալել է մեկ մարդու՝ Սթիվեն Գուդվինին, Լոս Անջելեսում 2008 թվականին։ Հետ ուղարկվելով Հարավային Աֆրիկա՝ Գուդվինը դատապարտվել է 10 տարվա ազատազրկման՝ խարդախության և փողերի լվացման համար[53]։ Մյուսը՝ Գրեհեմ Մեդոքը, նույնպես հետագայում բանտարկվեց Հարավային Աֆրիկայում՝ խարդախության համար։

Հարավաֆրիկյան Հանրապետության նախագահ Ջեյքոբ Զումայի եղբորորդին՝ Խուլուբուսե Զուման, փաստաթղթերում կապեր ունի Կոնգոյի Դեմոկրատական Հանրապետությունում նավթային շահեր ունեցող օֆշորային ընկերության հետ։ Նա հերքել է իր մեղքը։ Համաձայն գաղտնազերծված փաստաթղթերի, նախագահ Զուման նաև կապեր է ունեցել բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում գտնվող նավթային ընկերության՝ Caprikat Limited-ի և Կոնգոյի Դեմոկրատական Հանրապետության (ԿԴՀ) նախագահ Ջոզեֆ Կաբիլայի միջև նավթի արդյունահանման գործարքի հետ և օգնել է Caprikat-ին ձեռք բերել նավթային հանքավայրեր։ DRC-ն այնուհետև ուղարկեց իր եղբորորդուն ԿԺԴՀ՝ ղեկավարելու ընկերությունը։

Սուդան

խմբագրել

Նախկին նախագահ Ահմեդ ալ-Միրղանին հայտնվել է որպես «Mossack Fonseca»-ի հաճախորդ[54]։ Ալ-Միրղանին, որը նախագահ է եղել 1986 թվականից մինչև 1989 թվականը, Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներում ստեղծել է «Orange Star» կորպորացիան Պանամայի ֆիրմայի միջոցով 1995 թվականին, երբ նա ապրում էր Եգիպտոսում հեղաշրջումից հետո, որն ավարտեց իր նախագահության ժամկետը։ Նա այնտեղ ակտիվ էր Դեմոկրատական յունիոնիստական կուսակցության մեջ։ «Orange Star Corporation»-ը 600,000 դոլարով երկարաժամկետ վարձակալություն է գնել Հայդ պարկի մերձակայքում գտնվող Լոնդոնի թաղամասում 600,000 դոլարով, նույն տարում, երբ ալ-Միրղանին ստեղծեց այն, և նրա մահվան պահին 2,72 միլիոն դոլար արժողությամբ ակտիվներ ուներ։

Թունիս

խմբագրել

Թունիսի առաջին ատյանի դատախազը կարգադրել է դատական հետաքննություն սկսել Պանամայի փաստաթղթերի և Թունիսի քաղաքական գործիչների նկատմամբ, ովքեր կասկածվում են ընկերության աշխատանքի մեջ։ Գործով նշանակվել է Թունիսի դատարանի դատավոր, որը մասնագիտացած է ֆինանսական հանցագործությունների մեջ[55]։ Թունիսի Ժողովրդի Ներկայացուցիչների Համագումարը ստեղծեց նաև խորհրդարանական հետաքննող հանձնաժողով[56]։ «Inkyfada» թերթին հասանելի են եղել փաստաթղթերը և հայտնել, որ ներգրավված են եղել տասնյակ քաղաքական գործիչներ, նախկին պետական պաշտոնյաներ և իրավաբաններ, ինչպես նաև լրատվամիջոցների առաջատար գործիչ։ Երկուշաբթի 2016 թվականի ապրիլի 4-ին հաղորդվեց, որ «Նիդա Թունես» քաղաքական կուսակցության նախկին գլխավոր քարտուղար Մոհսեն Մարզուկը, ով նաև նոր քաղաքական կուսակցության՝ Մաքրու Թունեսի համակարգողն էր, պատրաստվում էր ստեղծել իր սեփական հաշիվը 2014 թվականի դեկտեմբերին՝ առաջին նախագահական ընտրություններում։ Մարզուկը գրել էր «Mossack Fonseca»-ն Վիրջինյան կղզիներում գտնվող ընկերության մասին՝ ընդգծելով ֆոնդեր պահելու և արտասահմանում բիզնես վարելու ցանկությունը։ Մարզուկը հերքում է դա և զրպարտության վերաբերյալ բողոք է ներկայացրել[57]։

Inkyfada-ն ստիպված եղավ կարճ ժամանակով փակել իր կայքը զեկույցից հետո կիբերհարձակման պատճառով, որը փորձել էր տեղադրել այն քաղաքական գործիչների անունները, որոնք չեն հիշատակվել արտահոսած փաստաթղթերում։

Ուգանդա

խմբագրել

Mossack Fonseca-ի փաստաթղթերը նոր պատկերացում և հաստատում են տալիս նախկինում վիճարկված հարկային գործի համար, երբ օֆշորային ընկերությունը փոխանցել է իր գրանցումը Ուգանդայում կապիտալ շահույթի հարկ վճարելուց խուսափելու համար.[58]։ Փաստաթղթերը ցույց են տալիս, որ «Heritage Oil and Gas Limited»-ը (HOGL) նախապես գիտեր կապիտալի շահույթի հարկի մասին, որը Ուգանդան նախատեսում էր ընդունել։ HOGL-ն այն ժամանակ գործում էր Ուգանդայում և նախատեսում էր վաճառել Ուգանդայի իր ակտիվների կեսը։ Այն «շտապ» տեղափոխեց իր գրանցումը Բահամյան կղզիներից Մավրիկիոս՝ հարկերից խուսափելու համար[59]։ Մավրիկիոսը կրկնակի հարկման պայմանագիր ունի Ուգանդայի հետ, ինչը նշանակում է, որ HOGL-ը հարկ կվճարի երկու երկրներից միայն մեկում։ Սակայն Մավրիկիոսը չունի կապիտալի շահույթի հարկ, ուստի, տեղափոխվելով այնտեղ, Ժառանգությունը նվազեցրեց իր կապիտալ շահույթի հարկը զրոյի։ Նամակները հստակ ցույց են տալիս, որ դա է եղել փոխանցման պատճառը, թեև ընկերության իրավաբանները հերքում են դա։

2010 թվականին HOGL-ը վաճառեց Ուգանդայի նավթահանքերում իր 50 տոկոս բաժնետոմսերը «Tullow Uganda»-ին 1,5 միլիարդ ԱՄՆ դոլարով։ Ուգանդայի եկամուտների մարմինը (URA) կիրառեց 404 միլիոն ԱՄՆ դոլար կապիտալ շահույթի հարկ գործարքի վրա, և HOGL-ն հրաժարվեց վճարել։ Սկսվեց չորս տարվա պայքար տարբեր դատարաններում։ Ուգանդայի պաշտոնյաները, այդ թվում՝ նախագահ Յովերի Մուսևենին և այն ժամանակվա URA-ի գլխավոր հանձնակատար Ալեն Կագինան, պահանջել են վճարումը Թալոուից՝ սպառնալով չերկարաձգել իր հետախուզական լիցենզիաները, որոնք շուտով լրանալու էին, եթե նա չհանի հարկը Heritage-ին վճարումից և չփոխանցի այն։ URA-ին[60]։ Ի վերջո, Թալոն կանխավճար կատարեց և մնացյալը ի պահ հանձնեց՝ սպասելով իր բողոքարկման իրավական լուծմանը, որը ստացվել էր 2013 թվականին։ Թալոն նաև հաջողությամբ դատի տվեց HOGL-ին իր անունից վճարած հարկերը վերադարձնելու համար։

Heritage Gas and Oil-ը Heritage Oil-ի դուստր ձեռնարկությունն է, որը հիմնադրվել է Պահպանողական կուսակցության դոնոր Թոնի Բուքինգհեմի կողմից, ով կուսակցությանն ավելի քան 100,000 ֆունտ է տվել[60]։ 2008 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ նա դեռևս պատկանում էր Heritage Oil-ի 33,1%-ին։

Ուգանդայի հարկերի և համախառն ներքին արդյունքի հարաբերակցությունը, 14%-ից պակաս, ամենացածրերից մեկն է Արևելյան Աֆրիկայում[60]։

Զիմբաբվե

խմբագրել
 
Նախագահ Մուգաբե

Նախագահ Ռոբերտ Մուգաբեի հետ սերտ կապեր ունեցող զենքի վաճառողը և հանքարդյունաբերական մագնատը օֆշորային ընկերություններ են շահագործել՝ չնայած նրանց դեմ ԱՄՆ-ի և Եվրոպայի պատժամիջոցներին, մինչև 2013 թվականը՝ պատժամիջոցների հայտարարումից ավելի քան չորս տարի անց, համաձայն գաղտնազերծված փաստաթղթերի։

Ըստ Պանամայի փաստաթղթերի՝ «Zimplats Holdings»-ը՝ պլատինի հանքարդյունաբերության խոշոր կոնցեռնը, ստեղծել է կեղևային ընկերություն՝ վճարելու իր ավագ մենեջերների աշխատավարձերը։ «Zimplats»-ը հերքում է ընկերության, «HR Consultancy»-ի մասին իմացությունը:Ընկերությունը, որը դեռևս ակտիվ էր 2015 թվականին, անհայտ էր Զիմբաբվեի Պահուստային բանկին[61], ինչը կարող է վկայել միջոցների արտաքինացման և հարկերից խուսափելու մասին, եթե, ինչպես երևում է, աշխատավարձերը վերաբերում էին Զիմբաբվեի քաղաքացիներին, ովքեր աշխատանք էին կատարում Զիմբաբվեում[61]։

Ծանոթագրություններ

խմբագրել
  1. ↑ «Giant leak of offshore financial records exposes global array of crime and corruption». OCCRP. The International Consortium of Investigative Journalists. 2016 թ․ ապրիլի 3. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  2. ↑ Schmidt, Michael S.; Myers, Steven Lee (2016 թ․ ապրիլի 3). «Panama Law Firm's Leaked Files Detail Offshore Accounts Tied to World Leaders». The New York Times. ISSN 0362-4331. Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ մարտի 29-ին. Վերցված է 2017 թ․ մարտի 25-ին.
  3. ↑ Vasilyeva, Natalya; Anderson, Mae (2016 թ․ ապրիլի 3). «News Group Claims Huge Trove of Data on Offshore Accounts». The New York Times. Associated Press. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 4-ին.
  4. ↑ Garside, Juliette; Watt, Holly; Pegg, David (2016 թ․ ապրիլի 3). «The Panama Papers: how the world's rich and famous hide their money offshore». The Guardian. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 4-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 3-ին.
  5. ↑ «Illicit Financial Flows: Report of the High Level Panel on Illicit Financial Flows from Africa: Commissioned by the AU/ECA Conference of Ministers of Finance, Planning and Economic Development» (PDF). Արխիվացված է օրիգինալից (PDF) 2016 թ․ սեպտեմբերի 22-ին. Վերցված է 2019 թ․ սեպտեմբերի 14-ին.
  6. ↑ Conor Gaffey (2016 թ․ ապրիլի 11). «PANAMA PAPERS: AFRICAN UNION CALLS FOR INVESTIGATIONS». Newsweek. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 23-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  7. ↑ Hamdi Baala (2016 թ․ ապրիլի 3). «Panama Papers: Bouchouareb parmi des dirigeants mondiaux possédant des sociétés offshores». HuffPost Algérie. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  8. ↑ 8,0 8,1 8,2 8,3 Joan Tilouine; ICIJ (2016 թ․ ապրիլի 4). «Les Africains du Panama (2) : ces ministres en Algérie et en Angola clients de Mossack Fonseca». Le Monde (French). Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  9. ↑ 9,0 9,1 Khadija Sharife (2016 թ․ ապրիլի 26). «Angolan elite swim in oil deals». The Namibian. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 27-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 28-ին.
  10. ↑ 10,0 10,1 Geoffrey York (2016 թ․ ապրիլի 10). «Panama Papers reveal African connections». Globe and Mail. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 26-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  11. ↑ «Leaks reveal extensive siphoning of $5bn Angolan sovereign wealth fund». #Panama Papers. ANCIR. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին.
  12. ↑ 12,0 12,1 Joan Tilouine; ICIJ (2016 թ․ ապրիլի 4). «Les Africains du Panama (1): les circuits offshore des 'fils de'». Le Monde (French). Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  13. ↑ Berne Declaration (2015 թ․ մարտի 1). «Congolese oil wealth squandered in Geneva». Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.
  14. ↑ «Congo: Une société de négoce, liée au fils du président Sassou, détourne des revenus du pétrole». Dakaractu (French). 2015 թ․ մարտի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 2-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  15. ↑ 15,0 15,1 Joan Tilouine (2016 թ․ ապրիլի 7). «'Panama papers': comment le pétrole congolais s'évapore dans les paradis fiscaux». Le Monde (French). Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  16. ↑ Kieron Monks (2016 թ․ ապրիլի 22). «Why the wealth of Africa does not make Africans wealthy». CNN. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 23-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  17. ↑ 17,0 17,1 17,2 Khadija Sharife (2016 թ․ ապրիլի 4). «Panama Papers: The DRC's Gold Standard». #Panama Papers. ANCIR. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 1-ին.
  18. ↑ 18,0 18,1 18,2 18,3 18,4 Barry Sergeant (2016 թ․ ապրիլի 15). «Panama Papers flag billion-dollar DRC mining rip-offs». Mail and Guardian. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  19. ↑ Michael V. Seitzinger; Kathleen Ann Ruane (2015 թ․ ապրիլի 2). «Conflict Minerals and Resource Extraction: Dodd–Frank, SEC Regulations, and Legal Challenges» (PDF). Congressional Research Service. Արխիվացված (PDF) օրիգինալից 2016 թ․ հոկտեմբերի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 1-ին.
  20. ↑ European Parliament (2015 թ․ մայիսի 20). «Conflict minerals: MEPs ask for mandatory certification of EU importers». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 2-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 1-ին.
  21. ↑ Rayner, Gordon; Morgan, Tom; Riley-Smith, Ben; McCann, Kate (2016 թ․ ապրիլի 6). «Panama Papers: offshore firm set up by Cameron's father was moved to Ireland in year son became PM». The Telegraph. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 6-ին.
  22. ↑ Lily Kuo (2016 թ․ ապրիլի 4). «Africa loses more money to illicit financial flows than it receives in foreign aid». Quartz. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 17-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  23. ↑ Abdel Razek Al-Shuwekhi (2016 թ․ ապրիլի 4). «Panama Papers expose the Mubaraks, tycoons and banks». Daily News Egypt. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  24. ↑ Simon Piel; Joan Tilouine (2015 թ․ նոյեմբերի 11). «Gabon : l'associé du directeur de cabinet d'Ali Bongo interpellé à Roissy». Le Monde Afrique (French). Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 1-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  25. ↑ «Corruption sur fond de blanchiment de capitaux : Tracfin ferre le Sénégalo-Malien, Seydou Kane, et le Dircab d'Ali Bongo». Dakaractu. 2015 թ․ օգոստոսի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 3-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 1-ին.
  26. ↑ Cyril Bensimon; Christophe Châtelot; Joan Tilouine; Simon Piel (2015 թ․ սեպտեմբերի 15). «L'encombrant bras droit d'Ali Bongo». LE MONDE (French).{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  27. ↑ David Dembele; ANCIR; Consortium International du Journalisme d'Investigation (ICIJ). «Les juteuses affaires au Panama de Seydou Kane». #Panama Papers (French). Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  28. ↑ Khadija Sharife (2016 թ․ ապրիլի 4). «Steinmetz Guinea deal pried open: Leaked documents pry open the corporate structure of companies involved in a mining rights scandal in Guinea». Panama Papers. Times Live. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 4-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 9-ին.
  29. ↑ Daniel Balint-Kurti; Simon Taylor (2013 թ․ ապրիլի 19). «DAMNING VIDEO AND CONTRACTS SHOW BSGR WAS LYING IN GUINEA MINING SCANDAL». Global Witness. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 5-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 9-ին.
  30. ↑ Abu-Bakarr Jalloh; Friederike Müller-Jung (2016 թ․ ապրիլի 4). «African public officials named in Panama Papers». Deutsche Welle. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 8-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 8-ին.
  31. ↑ Michael J. de la Merced (2007 թ․ հոկտեմբերի 20). «Government Accuses 6 Men of $55 Million Offshore Fraud». New York Times. Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ մայիսի 10-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 9-ին.
  32. ↑ Jacqueline Kubania (2016 թ․ ապրիլի 4). «Deputy CJ Rawal among high-profile Kenyans with firms in tax havens: Deputy Chief Justice Kalpana Rawal and her family linked to 11 shell companies in a UK tax haven». Daily Nation. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 20-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  33. ↑ «Panama Papers: Le Maroc et Majidi au cœur des fuites sur les sociétés offshores». Yabiladi (French). 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 25-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  34. ↑ Tileni Mongudhi; Ndanki Kahiurika (2016 թ․ ապրիլի 7). «Nujoma link in 'Panama Papers'». The Namibian. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 18-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  35. ↑ Emmanuel Mayah; Joshua Olufemi (2016 թ․ ապրիլի 19). «Panama Papers may strengthen case against powerful Nigerian leader». Mail and Guardian. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  36. ↑ 36,0 36,1 Emmanuel Mayah; Joshua Olufemi (2016 թ․ ապրիլի 19). «Offshore assets belong to Nigerian Senate president, not wife». Mail & Guardian. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 7-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 2-ին.
  37. ↑ Conor Gaffey (2016 թ․ ապրիլի 8). «PANAMA PAPERS: NIGERIAN ALIKO DANGOTE, AFRICA's RICHEST MAN, FACING SCRUTINY». Newsweek. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 22-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  38. ↑ «Panama Papers: The Power Players». International Consortium of Investigative Journalists. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 4-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 3-ին.
  39. ↑ Tom Burgis (2009 թ․ դեկտեմբերի 17). «Charges dropped against Nigerian politician». Financial Times. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 26-ին.
  40. ↑ 40,0 40,1 Sotubo, Jola (2016 թ․ ապրիլի 4). «Ex-Governor, James Ibori named among officials with hidden offshore assets». Pulse NG. Pulse. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 20-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 18-ին.
  41. ↑ Soutubo, Jola. «UK To Return Ex-Governor's N1.7BN Loot». Pulse NG. Pulse. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 16-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 18-ին.
  42. ↑ Jolo Sobutu (2015 թ․ հուլիսի 21). «Panama Papers will expose more Nigerians». pulse.ng. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 12-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 1-ին.
  43. ↑ «#PanamaPapers: Secret Assets Of Etisalat Chairman, Hakeem Belo-Osagie, Uncovered In Tax Haven». saharareporters.com. 2016 թ․ մայիսի 2. Վերցված է 2018 թ․ հունվարի 15-ին.
  44. ↑ «" Panama papers " et sociétés offshore : sur la piste des fonds de Karim Wade ? (Exclusif)» (French). Ouestaf.com. 2016 թ․ ապրիլի 3. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.{{cite news}}: CS1 սպաս․ չճանաչված լեզու (link)
  45. ↑ «Karim Wade And Mamadou Pouye Named In The Panama Papers Scandal!». 2016 թ․ ապրիլի 6. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 9-ին.
  46. ↑ ANCIR. «et sociétés offshore : sur la piste des fonds de Karim Wade?». #Panama Papers. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 2-ին.
  47. ↑ ANCIR. «ces autres pontes sénégalais titulaires de sociétés offshore». #PanamaPapers. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 15-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 4-ին.
  48. ↑ Khadija Sharife; Silas Gbandia (2016 թ․ ապրիլի 26). «Sierra Leone's flawed diamond trade». Արխիվացված օրիգինալից 2017 թ․ մայիսի 10-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  49. ↑ James Rupert (1999 թ․ հոկտեմբերի 16). «Diamond Hunters Fuel Africa's Brutal Wars». Washington Post. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 10-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 8-ին.
  50. ↑ 50,0 50,1 Thomas Biesheuvel; Jesse Riseborough (2016 թ․ նոյեմբերի 11). «Was Billionaire Steinmetz Betrayed by CEO Over Diamond Mine?». Bloomberg. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 11-ին. Վերցված է 2016 թ․ մայիսի 8-ին.
  51. ↑ TMG Digital (2016 թ․ ապրիլի 4). «Panama papers reveal how Fidentia money was stashed overseas». Rand Daily Mail. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 14-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  52. ↑ Erin Conway-Smith (2016 թ․ ապրիլի 6). «The role Mossack Fonseca played in one of South Africa's biggest frauds». Global Post. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 19-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  53. ↑ «Giant Leak of Offshore Financial Records Exposes Global Array of Crime and Corruption». ICIJ. 2016 թ․ ապրիլի 3. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 23-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 24-ին.
  54. ↑ «Former Sudanese President cited as 'Power Player' in Panama Papers». Radio Dabanga. 2016 թ․ ապրիլի 4. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հունիսի 2-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 27-ին.
  55. ↑ «Tunisie: le ministère public ouvre une enquête sur le Panama Papers». Réalités. 2016 թ․ ապրիլի 5. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 7-ին.
  56. ↑ «Panama Papers : Création d'une commission d'enquête parlementaire» (ֆրանսերեն). Kapitalis. 2016 թ․ ապրիլի 8. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 12-ին.
  57. ↑ Committee to Protect Journalists (2016 թ․ ապրիլի 15). «News website Inkyfada hit with cyberattack after Panama Papers report». Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 29-ին.
  58. ↑ «Panama Papers: How Jersey-based oil firm avoided taxes in Uganda». BBC News. 2016 թ․ ապրիլի 8. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 21-ին.
  59. ↑ Tabu Butagira (2016 թ․ ապրիլի 4). «Panama Papers: Leaked emails expose Heritage plot to dodge Uganda tax». Times Live. Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ ապրիլի 20-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.
  60. ↑ 60,0 60,1 60,2 Holly Watt (2016 թ․ ապրիլի 4). «Tory donors' links to offshore firms revealed in leaked Panama Papers: Three former Conservative MPs and six peers have connections to offshore companies, despite PM's calls for reform». Արխիվացված օրիգինալից 2016 թ․ հուլիսի 30-ին.
  61. ↑ 61,0 61,1 Ray Choto; ANCIR. «Zimplats denies knowledge of offshore accounts». #Panama Papers: How the elite hide their wealth. Արխիվացված է օրիգինալից 2016 թ․ մայիսի 29-ին. Վերցված է 2016 թ․ ապրիլի 30-ին.
Ստացված է «https://hy.wikipedia.org/w/index.php?title=Պանամայի_փաստաթղթեր_(Աֆրիկա)&oldid=9974471» էջից